DANIELS LAW

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Planificación Fiscal Patrimonial (Family Office)

Estructuración y optimización fiscal de grandes patrimonios familiares, empresas familiares, impuesto sobre grandes fortunas, donaciones y relevo sucesorio.

Holding & Empresa Familiar
Exención en Patrimonio y Grandes Fortunas
Sucesiones y Donaciones 95-99%
Servicios Especializados

Alcance y Actuaciones en Planificación Fiscal Patrimonial (Family Office)

Estrategia técnica de vanguardia respaldada por socios litigantes y especialistas con experiencia en tribunales de alta instancia y negociaciones complejas.

Constitución y Optimización de Sociedades Holding

Diseño de estructuras societarias para canalizar inversiones y beneficiarse de la exención por doble imposición (art. 21 LIS).

  • Concentración de participaciones y caja centralizada
  • Aplicación de exención del 95% en dividendos y plusvalías
  • Aislamiento de riesgos patrimoniales frente a contingencias operativas

Blindaje de la Exención de Empresa Familiar

Cumplimiento milimétrico de los requisitos para la exención total en el Impuesto sobre el Patrimonio y Grandes Fortunas.

  • Verificación del ejercicio efectivo de funciones directivas
  • Cómputo estricto del porcentaje de retribuciones principales (>50%)
  • Afectación fiscal de activos para evitar la consideración de sociedad patrimonial

Planificación Sucesoria y Bonificación del 99%

Planificación anticipada de donaciones y testamentos para acogerse a las reducciones autonómicas del 95% al 99% en el ISD.

  • Transmisión ordenada en vida con pacto de reserva de usufructo
  • Donaciones con bonificación y pacto de no disposición
  • Prevención de discordancias fiscales en comunidades autónomas distintas

Gestión Fiscal de Inversiones Alternativas y Arte

Tributación óptima de carteras de inversión, activos inmobiliarios singulares, criptoactivos, obras de arte y yates.

  • Régimen de transmisiones patrimoniales ventajosas
  • Estructuras fiduciarias familiares y mandatos de gestión
  • Neutralización del impacto del Impuesto de Grandes Fortunas
Casos Prácticos

Escenarios Habituales de Intervención

Situaciones críticas donde la anticipación jurídica y la solidez técnica marcan la diferencia entre el éxito procesal y el perjuicio patrimonial.

Patrimonio

Reestructuración Holding Familiar de 25M€ de Activos

Creación de sociedad holding con aplicación de neutralidad fiscal logrando una exención del 100% en Impuesto sobre el Patrimonio.

Sucesión

Donación en Vida de Grupo Empresarial con Bonificación del 99%

Transmisión generacional de acciones valoradas en 12M€ tributando menos del 1% gracias al régimen de empresa familiar.

Inversión

Mitigación del Impuesto de Solidaridad de Grandes Fortunas

Reordenación de inversiones líquidas hacia activos afectos a la actividad productiva legal, reduciendo la cuota anual a cero.

Metodología Probada

Protocolo de Actuación Daniels Law

Un sistema estructurado en 4 fases operativas para asegurar el máximo rigor procesal y transparencia económica.

01

Diagnóstico y Viabilidad

Auditoría previa y pericial para cuantificar contingencias, viabilidad de acciones y costes antes de iniciar cualquier trámite.

02

Estrategia Procesal

Diseño de la hoja de ruta jurídica a medida, fijando objetivos claros, medidas cautelares preventivas y estrategia probatoria.

03

Ejecución Implacable

Intervención procesal contundente en vía judicial o negociación al más alto nivel corporativo por letrados especialistas.

04

Blindaje & Seguimiento

Monitorización posterior al cierre o sentencia, ejecución forzosa y cláusulas de salvaguarda para prevenir litigios futuros.

Marco Normativo y Garantía de Deontología

Ley 19/1991 del Impuesto sobre el Patrimonio, Ley 38/2022 del Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas (ITSGF) y Ley 29/1987 de Sucesiones y Donaciones. Todas nuestras actuaciones se rigen bajo estricto secreto profesional, honorarios transparentes en hoja de encargo cerrada y pólizas de responsabilidad civil profesional de primer orden.

Resolución de Dudas

Preguntas Frecuentes

Cuestiones clave que plantean nuestros clientes antes de confiar su asunto a nuestro equipo.

¿Qué requisitos exige la ley para que la empresa familiar no pague Impuesto sobre el Patrimonio?
Tener al menos el 5% individual o el 20% familiar de las participaciones, que la entidad no sea meramente patrimonial y que el titular ejerza funciones de dirección percibiendo por ello más del 50% de sus rendimientos netos del trabajo y actividades económicas.
¿Cómo afecta el Impuesto Temporal de Solidaridad de las Grandes Fortunas?
Grava a patrimonios netos superiores a 3 millones de euros con tipos de hasta el 3,5%, deduciendo lo pagado por Impuesto sobre el Patrimonio autonómico para evitar doble imposición.
¿Es conveniente donar en vida o esperar a la herencia?
Depende de la Comunidad Autónoma de residencia y de las ganancias patrimoniales generadas en el IRPF del donante; mediante un análisis comparativo calculamos el momento y fórmula fiscalmente óptimos.
Evaluación Confidencial

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Analizamos su asunto con absoluta reserva profesional. Respuesta y preevaluación en menos de 2 horas hábiles.

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